Финансовое бизнес-планирование интернет-магазина в excel

Шаблон финансовой модели в Excel для расчета бизнес-проекта интернет-магазина Лучшее решение на рынке
Демо версия Инструкция История обновлений
1 900
  • Финансовая модель и входящие в состав покупки элементы.
  • Бесплатные обновления в течении полугода.
  • Продление обновлений
    до 1 года
    500
  • Сопровождение работ по созданию расчетов 5 000
Финансовая модель "Интернет-магазин" Купить
1 900

Состав продукта

  • Excel шаблон с ДЕМО данными для интернет-магазина;
  • Чистый не заполненный Универсальный Excel шаблон последней версии ;
  • Дополнительный файл печати отчетов и переноса информации;
  • Дополнительный Excel файл сборка исходных данных для планирования продаж и расчета бюджета;
  • Инструкция по заполнению;
  • Бесплатное обновление в течение полугода.

Финансовая модель

  • ФорматExcel
  • Версия документа3.5
  • Дата выхода версии25 Мая 2018

Общее описание

В качестве примера для реализации интернет-магазина выбран проект продаж мобильных телефонов, ноутбуков, аксессуаров и сопутствующих услуг.

На примере данной финансовой модели несложно рассмотреть любое другое продуктовое направление электронной коммерции. Вы сможете с составить финансовый расчет для бизнес-плана интернет-магазина:

  • 1.

    Одежды;

  • 2.

    Детских товаров;

  • 3.

    Автозапчастей;

  • 4.

    Продуктов питания;

  • 5.

    Косметики, бижутерии, женских товаров и т.д.;

  • 6.

    Подарков, и др.


Характерной особенностью данного проекта является большой ассортимент, разброс цен, начало продаж разных товарных групп в разные периоды времени.

Исходные данные финансовой модели интернет-магазина

  • 1.

    Интернет-магазин мобильной связи создается «с нуля». Мультибренд. Товарный каталог от 200 наименований.

  • 2.

    Основной продукт – мобильные телефоны, ноутбуки;

  • 3.

    Дополнительные продукты:

    • Средства передачи данных;

    • Аксессуары к мобильным телефонам;

    • Сопутствующие услуги рентабельного ремонта и обслуживания.

  • 4.

    Статус интернет-магазина – реселлер (B2C);

  • 5.

    Доставка – внешняя курьерская служба;

  • 6.

    Склад (собственный) отсутствует;

  • 7.

    Торговая площадка – web-портал;

  • 8.

    ГЕО реализация – Россия.



Исходные данные и итоговые показатели

Год начала проекта: 2016
Период планирования: 5 лет
Система налогооблажения: ИП с УСН или обычная с НДС
Персонал: 7 человек
Доставка: outsource;
Активы: 1,8 млн руб.
Потребность в инвестициях: 7 млн. руб.
Период окупаемости: 1,5 года

Окружение проекта

Созданный шаблон финансовой модели предполагает 100% реализацию товара и услуг через интернет.

C точки зрения бизнеса, интернет - это ограничение.
Исторически создание торгового предприятия начиналось с реального магазина, конкретного торгового места, имеющего в наличии товар и физический адрес. На определённом этапе интернет, как среда распространения информации, выросла до таких размеров, при которых его возможности стало трудно игнорировать и все известные торговые компании обзавелись «интернет-торговыми площадками».

Чистый проект электронной коммерции предполагает отсутствие offline торговой площадки. Такой проект мы и выбрали для создания финансовой модели.

Особенности проекта электронной комерции

Интернет-магазин имеет очень высокую ИТ составляющую.

Основной инструмент — интернет-магазин. Web-портал содержащий каталог, прайс, описание товара и возможность осуществить покупку. Т.к. торговый Web-портал единственный источник заказов на продажу, то и требования к нему чрезвычайно высоки.

Технологичность интернет-магазина.Торговый интернет-портал (САЙТ) – ваше лицо, обеспечивающее вас заказами, должно быть дорогим априори, экономии тут не место. От того, на сколько хорош и качественно он будет сделан, зависит большая часть предстоящего успеха:


  • Торговый интернет-портал должен функционировать непрерывно в режиме нон-стоп. Планируя организовать продажи на всей территории России, вы должны помнить, что в стране 11 часовых зон, и что ваш интернет-магазин имеет потенциальных покупателей 24 часа в сутки и 365 дней в году.

  • Удобство навигации, наполнение, быстродействие, торговые акции, маркетинговая активность в целом должны быть интегрированы в реальный бизнес-процесс продаж.

  • Система продаж на сайте должна быть интегрирована с внешней средой и back office, возможностью online оплаты, с подсистемой учёта продаж, созданием бухгалтерской и оперативной управленческой отчётности.


Средняя рыночная стоимость качественной разработки интернет-магазина начинается от 90120 тыс. рублей. Верхняя граница уходит за 300 тыс. руб. Обратите внимание, что стоимость указана непосредственно для сайта управления продажами. Характерной статьёй затрат является наполнение портала. Если каталог большой, то изготовитель может просить дополнительную плату за наполнение контентом (картинки, фото, описание).

Поддержка работы интернет-магазина это отдельная статья расходов, пусть и не существенная. Средняя стоимость поддержания сайта в рабочем состоянии от 20 тыс. руб. в месяц

Доработка функционала – по согласованию.

Дизайн интернет-магазина.Хорошая новость – успех интернет-магазина не зависит от дизайна сайта. Интернет-магазин с шикарным дизайном и интернет-магазин с простым дизайном – продают одинаково.

Стоит запомнить один главный критерий: дизайн сайта не должен отталкивать. Более того, он должен быть близок к аскетичному и не отвлекать от товара.

Отдельно за «supper design» не платим. В процессе компания-изготовитель скорее всего предложит шаблон дизайна. Если вы правильно составили Техническое задание, то биться за дизайн вообще не придется, т.к. правильный юзабилити web-портала включает такие понятия как, размещение, шрифты, структуру, доступность контента, и тд.

Реклама и продвижение. Как покупатели найдут ваш товар? Это нужно решить на стадии проектирования и заложить в архитектуру проекта возможность интернет продвижения.

Перед тем, как запланировать затраты на рекламу и продвижение необходимо составить бюджет рекламной кампании и согласовать его с планом продаж.

Планирование бюджета рекламы второй по важности и существенности блок затрат после создания интернет-магазина. Бюджет затрат на рекламу всегда индивидуален.

Для нашего проекта мы приняли затраты на рекламу от 300 тыс. руб. в месяц на протяжении первого года. Размер бюджета напрямую связан с запланированным объемом продаж. В последующие годы рекламный бюджет может меняться в большую или меньшую сторону в зависимости от реализации планов первого года.


Построение бюджета рекламы от плана интернет продаж в excel (5 минут)

Из представленного выше видео-материала стало понятно, как рассчитать затраты на рекламу и как составить согласованный с планом продаж бюджет рекламной кампании.

Мы создали вспомогательный Excel файл, позволяющий быстро рассчитать усреднённые показатели реализации для большого объема товарной номенклатуры и включить их в шаблон финансовой модели.

Дополнительный файл инструмент сбора данных для финансовой модели, включён в состав покупки.

Затраты на рекламу включают:


  • 1.

    Интернет продвижение:

    • Контекстная реклама (google AdWord, Yandex Direct);

    • Ядекс маркет (market.yandex);

    • Социальные сети;

    • Почтовая рассылка;

  • 2.

    off-line продвижение не планировалось.



  • 1.

    Продажи.

    Не секрет, интернет-магазинов тысячи, а продают единицы. Интернет-магазин, как и обычный магазин, становится популярным в силу объективных причин. Есть несколько объективных факторов, влияющих на объем продаж:

    • Ассортимент. Чем больше видов товара, тем больше целевая аудитория.

    • Цены. Первое на что смотрит посетитель после того, как нашел товар – цена. Конкурентная цена позволит простить вам многое. Высокая цена – наоборот, снижает аудиторию, вернуть которую будет сложно. Грамотный подбор цены реализации для каждого вида товара – задача непростая. Расчет и контроль маржинальности товара, товарной группы, и всего проекта в целом, есть неотъемлемая часть оперативного контрол

    • Контент. Полное описание, и фото- видеоматериалы, отзывы – обязательные атрибуты.

    • On-line оплата. Отсутствие возможности оплатить товар на сайте, снижает продажи в среднем на 30%-40%.

    • Акции, скидки, бонусы. Есть масса приемов, как грамотно расставить «торговые сети» для своих покупателей. Как правило, это делается для увеличения аудитории, избавления от неликвида, увеличения оборачиваемости склада, и так далее. В данном случае рассылки прекрасно стимулируют повторные продажи.

    Затраты на сопровождение продаж выносим на outsource – от 20 тыс. руб. в мес.

  • 2.

    Логистика и доставка. Иметь собственную службу доставка или не иметь, вы решаете исходя из объективных экономических факторов. Важно не забыть запланировать эти затраты, т.к. они важная часть «основного бизнес-процесса».

  • Для нашего проекта затраты на логистику мы вынесли на outsource. Стоимость доставки по Москве начинается от 150 руб. за кг веса. По России – от 250 руб. за 1 кг веса.

    Мы будем исходить из того, что товар нужно доставить из точки «А» в точку «В». Мы уже спланировали объем продаж поэтому применим выбранные минимальные тарифы к объёму, исходя из соотношения 50% продаж – Москва, 50% - Россия.

    Тут описаны только основные статьи затраты. Персонал, офисные, и др статьи затрат уже внесены в шаблон финансовой модели и дополняют перечисленные выше.


Доходы

Формирование доходной части проекта довольно сложная задача, особенно если у вас стартап. При наличии опыта планирования интернет продаж несложно создать приемлемый план верхнего уровня.

Общее между самым тщательным планом и экспресс-планированием в том, что эти планы никогда не сбудутся. Дело в том, что продажи нужно увязывать с маркетинговой активностью. Задумайтесь и решите, что будет основанием к реализации запланированного объема товара?!

Не сильно ошибемся если скажем, что этот раздел финансового моделирования, качественно можно составить только имея опыт планирования продаж. Но составить его придется.


Хорошо бы расписать, как будет продаваться товар каждой выбранной вами товарной группы (конкретный товар или услуга). Это трудоемкий процесс не всегда реализуемый. Мы рекомендуем проводить планирование сразу по трем направлениям.


  • Шаг 1.

    "Сверху - вниз". Создайте годовой бюджет продаж на товарную группу (товар или услугу). Укажите на какой объем продаж, в деньгах, хотели выйти. Декомпозируйте выбранный показатель на месячный объём.

  • Шаг 2.

    "Снизу - вверх". Создайте месячный план продаж для каждой товарной группы (номенклатурной единицы товара или услуги, если это возможно). Соберите его в единый список, суммируйте ключевые показатели объема и выручки;

  • Шаг 3.

    Сравните полученные показатели планирования. Если погрешность составила менее 30%, примите за основу данные сформированные на шаге 2. Вносим данные в шаблон.


Планирование продаж большого объема номенклатуры

Для того, что бы спланировать продажи большого объема номенклатуры мы рекомендуем произвести расчет средних показателей плановой реализации каждой товарной группы отдельно.
Затем делим весь имеющийся товар на группы и представляем продажи не отдельно каждой модели, а товарной группы в совокупности. Невозможно предугадать, как будет продаваться та или иная модель.
Но мы можем, используя общий информационный фон и бюджет рекламной кампании, предположить уровень спроса.

Сбор данных для расчета плана продаж

Дополнительный файл-сборщик данных, включён в состав покупки.

Несложно разделить весь имеющийся товар на группы и представить продажи не отдельно каждой модели, а товарной группы в целом. Невозможно предугадать, как будет продаваться та или иная модель. Но мы можем, используя общий информационный фон и бюджет рекламной кампании, предположить уровень спроса.

Как определить уровень спроса, мы изложили в видео «Построение бюджета рекламы от плана интернет продаж в excel».


Себестоимость и затраты на приобретение товара.

Мы не планировали в финансовой модели иметь склад, на начальной стадии проекта. Наличие склада облегчает доставку, но существенно усложняет логистику и снижает рентабельность проекта. Показывать инвестору в финансовой модели элемент не эффективного финансового управления, на старте проекта – не правильно. Основная проблема – затоваривание и пересортица. Деньги, замороженные на складе сложно будет обосновать. Доказать инвестору, что этого не произойдет – тоже мало правдоподобно. Мы рекомендуем использовать склады дистрибьюторов, обеспечить доступность и отгрузку товаров для службы доставки. Свой же склад рекомендуем планировать на стадии устойчивых продаж на протяжении года, когда сформируется объективная статистика.

Затраты на покупку товара мы приняли на уровне среднерыночных оптовых цен. Себестоимость в среднем по товарным группам составила 25%-30%.

Планирование продаж

ВНИМАНИЕ! Специально для проекта интернет-магазин мы доработали базовый шаблон фин модели включив в него новый функционал, позволяющий реализовать индивидуальный план продаж для товара или товарной группы.

В разделе «Продукты» достаточно на против выбранного продукта включить опцию «План продаж». Далее перейти в раздел «План продаж» и для выбранного продукта установить в процентах план реализации по месяцам.

Теперь возможно манипулировать продажами не только в рамках сезона или установленного периода, но и произвольно устанавливая плановый рост и спад в течении всего периода планирования по месячно.


Активы и ИТ обеспечение проекта интернет-магазина

Вы сами решаете где непосредственно будет размещён ваш интернет-магазин. Есть свои «плюсы» и «минусы» при планировании закупки собственных интернет серверов и каналов связи или при планировании размещения интернет-магазина в data - центре. Мы запланировали пару серверов, офисное пространство, небольшой парк компьютерной техники рабочие места с целью обеспечить оперативный приём и обслуживание заказов и затраты на содержания офиса.

У каждого будет своя реализация офисного и ИТ обеспечения проекта. Если размещение торговой интернет площадки в data - центре, то планируем затраты на «collocation (колокейшн)» в разделе «ИТ расходы». Если серверное размещение в офисе, то тщательно планируем серверное помещение, электропитание, высокоскоростной интернет.

Инвестиции в активы проекта интернет-магазин

В данном разделе планируем содержание закупленного оборудования. Со временем стоимость оборудования снижается, оборудование амортизируется. Вкладывая деньги в ОС мы изменяем стоимость купленного актива.


Аренда офиса и аренда оборудования (dedicated) для проекта интернет-магазин

Аренда офиса для интернет-магазина – в разделе «Аренда» указываем стоимость кв.м. и кол-во кв.м. арендуемой площади. Если планируется арендовать сервер(а) для размещения интернет-магазина на мощностях data-центра то указываем стоимость аренды и кол-во серверов.

Офис и прочие затраты для проекта интернет-магазин

В данном разделе собираем затраты на офис, коммунальные платежи, описанные выше затраты на офисную мебель, интернет и тефлнию, затраты на рекламу, договора outsource поддержки, банковское обслуживание и прочие расходы.

Персонал для проекта интернет-магазин

  • Оклад (+ премия); самая распространённая.

  • Сдельная. Для сотрудников, работающих по outsource контракту; чаще других используется на старте проекта при оплате труда собственных сотрудников.

  • Минимальная ставка + процент; некая минимальная ставка, и возможность расширения за счет фактически проделанной работы. Редко используемый приём. Обычно используется как дополнительный мотивтор для больших разовых проектов.

  • Чистый оклад.


В разделе «Персонал» перечислите должности, установите базовую ставку на текущий момент, запланируйте начало работы сотрудника и изменение окладов во времени.


Налоги проекта интернет-магазин

90% интернет-магазинов укладываться в налоговую схему «индивидуальный предприниматель» и УСНО. Но при финансовом моделировании нужно помнить, что как только ваш доход превысит 60 млн руб., вам необходимо сменить систему налогообложения на схему с НДС, или продумать модель оптимизации.

На странице Исходные данные выберите одну из трёх (УСНО, НДС, ИП) схему налогообложения. В разделе «Налоги», вы можете выбрать для УСНО схему 6% или 15%, для ИП вы можете выбрать схему "патент", "УСН", "ЕНВД", "НДФЛ".

Внешнее финансировние проекта интернет-магазин

После того как вы закончили ввод данных, переходите к закладке «внешнее финансирование» и убедитесь, что проект не испытывает дефицита денежных средств.

Если у вас появилась надпись красным цветом, то вам пора задуматься каким образом вы будите финансировать проект.

Существует три известных нам варианта финансирования:

  • 1.

    Собственные средства;

  • 2.

    Денежные средства инвестора;

  • 3.

    Не возвратное финансирование;



Форму финансирования вы выбираете самостоятельно. Вы должны избавиться от нехватки денег. На графике ДДС отражается текущий денежный поток. Если кривая графика потока находиться в отрицательной зоне, то у вас нахватает денег для реализации.

Добавить деньги можно тремя способами:


  • 1.

    на листе «Исходные данные» в строке «Собственный (акционерный) капитал»;

  • 2.

    на листе «Займы и кредиты» определите размер займа и его параметры, процент по займу, срок займа.

  • 3.

    если у вас есть возможность получить гранд, то на листе «Займы и кредиты» есть возможность указать размер не возвратного финансирования.

Отчетность и инвестиционные показатели проекта интернет-магазин

По окончании ввода данных шаблон финансовой модели автоматически соберёт четыре вида отчётности:


  • 1.

    Отчет о прибылях и убытках;

  • 2.

    Прогноз движение денежных средств;

  • 3.

    Прогнозный баланс;

  • 4.

    Точка безубыточности;



Кроме этого, если вы выбрали вариант внешнего финансирования, то для вас будет актуален расчет инвестиционных показателей.


  • PP — Срок окупаемости (PP);

  • PI — Индекс прибыльности (PI),

  • IRR — Внутренняя норма прибыли (IRR)

  • NPV — Чистая приведенная стоимость (NPV);

По данным показателям система автоматически дает оценку полученных значений с т.з. инвестора.

В новом шаблоне финансовой модели дополнительно реализован раздел общих финансовых показателей проекта и продуктовый анализ. Продуктовый анализ автоматически считает отношение "80\20". Сколько продуктов или продуктовых направлений приносит 80% продаж.

Помощь в подборе финансовой модели

Персонаяльные данные не будут использованы для рассылок и передачи 3-м лицам
Отправить